A forma como você contribui ao INSS afeta diretamente quais benefícios terá acesso e quanto receberá de aposentadoria. MEI, autônomo e CLT têm regras muito diferentes — e a escolha errada pode custar décadas de contribuição desperdiçada.
CLT: desconto automático
O empregado com carteira assinada tem o INSS descontado automaticamente, com alíquota progressiva:
- Até R$1.518: 7,5%
- R$1.518,01 a R$2.793,88: 9%
- R$2.793,89 a R$4.190,83: 12%
- R$4.190,84 a R$8.786,02: 14%
Benefícios: todos (aposentadoria por idade, tempo, invalidez, auxílio-doença, salário-maternidade, pensão por morte). Valor da aposentadoria proporcional ao que contribuiu.
MEI: 5% simplificado
O MEI paga 5% sobre o salário mínimo (R$75,90/mês em 2026) no DAS.
- Benefícios acessíveis: aposentadoria por idade (1 salário mínimo), auxílio-doença, salário-maternidade, pensão por morte
- NÃO dá acesso a: aposentadoria por tempo de contribuição, aposentadoria com valor acima de 1 salário mínimo
Para ter aposentadoria por tempo ou valor maior, o MEI deve pagar complementação de 15% sobre o salário mínimo (R$227,70/mês), totalizando 20%.
Autônomo: 11% ou 20%
O contribuinte individual (autônomo) pode escolher:
11% sobre o salário mínimo (R$166,98)
- Mesmos benefícios do MEI: aposentadoria por idade (1 salário mínimo)
- Sem aposentadoria por tempo de contribuição
20% sobre o salário desejado (R$303,60 a R$1.757,20)
- Todos os benefícios disponíveis
- Valor da aposentadoria proporcional à base de contribuição
- Aposentadoria por tempo de contribuição (nas regras de transição)
Comparativo resumido
- Menor custo mensal: MEI (R$75,90)
- Melhor proteção: CLT (todos os benefícios + FGTS)
- Maior flexibilidade: Autônomo 20% (escolhe a base de contribuição)
- Melhor aposentadoria: CLT com salário alto ou Autônomo 20% sobre o teto
Cenário misto: MEI + CLT
Quem é MEI e também empregado CLT contribui nas duas modalidades. O INSS soma as contribuições (até o teto) para cálculo de benefícios. É uma estratégia válida para quem quer contribuir mais sem ser autônomo.
Qual escolher?
- Se quer proteção mínima e custo baixo: MEI 5%
- Se quer aposentadoria decente sem CLT: Autônomo 20%
- Se pode escolher: CLT oferece mais proteção (FGTS, seguro-desemprego, estabilidades)
Um planejamento previdenciário identifica a melhor estratégia para o seu caso específico.